Калькулятор налога самозанятого

Налог на профессиональный доход: 4% с физлиц и 6% с юрлиц, сумма на руки.

Доход от физлиц (₽) Оплаты от частных клиентов — ставка 4%

Доход от юрлиц и ИП (₽) Оплаты от компаний и ИП — ставка 6%

Остаток налогового вычета (₽) Бонус 10 000 ₽ даётся один раз при регистрации и снижает ставки до 3% и 4%. Текущий остаток виден в приложении «Мой налог»; 0 — если исчерпан

Для мгновенного расчёта включите JavaScript. Формулы и примеры расчёта приведены ниже на странице.

Налог по полным ставкам

— ₽

Списано с вычета

— ₽

Налог НПД к уплате

— ₽

Остаётся на руки

— ₽

Эффективная ставка

— %

Остаток вычета после

— ₽

Пояснение

—

Нашли ошибку в расчёте? Сообщите нам

Опишите, что посчиталось неверно и какой результат вы ожидали. Мы проверим формулу и поправим.

Как пользоваться калькулятором

Укажите доход, полученный от частных клиентов (физлиц).
Укажите доход от компаний и ИП.
Укажите остаток налогового вычета из приложения «Мой налог» (0 — если исчерпан).
Калькулятор применит ставки 4% и 6% и спишет доступный бонус.
Посмотрите налог, сумму на руки и эффективную ставку.

О калькуляторе

Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) по двум ставкам: 4% с поступлений от физических лиц и 6% с поступлений от юридических лиц и ИП. Налог считается с каждой полученной оплаты, без вычета расходов, а взносы в фонды платить не обязательно. Калькулятор разделяет доход на два потока и считает итоговый налог и сумму, которая остаётся на руки.

Поскольку ставки разные, эффективная (средняя) ставка зависит от соотношения клиентов: чем больше доля компаний, тем ближе она к 6%. Налог начисляется автоматически в приложении «Мой налог» по сформированным чекам и платится раз в месяц. Действует и налоговый вычет: пока не исчерпан бонус 10 000 ₽, ставки временно снижаются (с 4% до 3% и с 6% до 4%) — калькулятор учитывает этот бонус: укажите его остаток, и он покажет, сколько списано и что осталось. Помните и про лимит — доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн ₽ в год.

Примеры расчёта

Доход 80 000 ₽ от физлиц и 120 000 ₽ от юрлиц

Налог = 80 000 × 4% + 120 000 × 6% = 3200 + 7200 = 10 400 ₽. На руки остаётся 189 600 ₽, эффективная ставка 5,2%.

Только частные клиенты

При доходе 150 000 ₽ полностью от физлиц налог = 150 000 × 4% = 6000 ₽, на руки 144 000 ₽.

Частые вопросы

Какой лимит дохода у самозанятого?

Годовой доход не должен превышать 2,4 млн ₽. При превышении лимита право на НПД теряется до конца года, и с суммы сверх лимита налог платится по другим правилам (например, как ИП или физлицо). Ограничения по доходу в месяц нет — важна годовая сумма.

Что такое налоговый вычет 10 000 ₽?

Это разовый бонус, который государство даёт каждому новому самозанятому. Пока он не израсходован, ставки снижены: 3% вместо 4% и 4% вместо 6%. Вычет применяется автоматически в приложении «Мой налог», уменьшая платёж, пока сэкономленная сумма не достигнет 10 000 ₽.