Калькулятор налога самозанятого

Налог на профессиональный доход: 4% с физлиц и 6% с юрлиц, сумма на руки.

Оплаты от частных клиентов — ставка 4%
Оплаты от компаний и ИП — ставка 6%
Налог НПД
— ₽
Остаётся на руки
— ₽
Эффективная ставка
— %

Как пользоваться калькулятором

  1. Укажите доход, полученный от частных клиентов (физлиц).
  2. Укажите доход от компаний и ИП.
  3. Калькулятор применит ставки 4% и 6% к каждой части.
  4. Посмотрите налог, сумму на руки и эффективную ставку.

О калькуляторе

Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) по двум ставкам: 4% с поступлений от физических лиц и 6% с поступлений от юридических лиц и ИП. Налог считается с каждой полученной оплаты, без вычета расходов, а взносы в фонды платить не обязательно. Калькулятор разделяет доход на два потока и считает итоговый налог и сумму, которая остаётся на руки.

Поскольку ставки разные, эффективная (средняя) ставка зависит от соотношения клиентов: чем больше доля компаний, тем ближе она к 6%. Налог начисляется автоматически в приложении «Мой налог» по сформированным чекам и платится раз в месяц. Действует и налоговый вычет: пока не исчерпан бонус 10 000 ₽, ставки временно снижаются (с 4% до 3% и с 6% до 4%) — этот бонус калькулятор для простоты не учитывает, поэтому первое время реальный налог может быть чуть меньше.

Примеры расчёта

Доход 80 000 ₽ от физлиц и 120 000 ₽ от юрлиц

Налог = 80 000 × 4% + 120 000 × 6% = 3200 + 7200 = 10 400 ₽. На руки остаётся 189 600 ₽, эффективная ставка 5,2%.

Только частные клиенты

При доходе 150 000 ₽ полностью от физлиц налог = 150 000 × 4% = 6000 ₽, на руки 144 000 ₽.

Частые вопросы

Какой лимит дохода у самозанятого?
Годовой доход не должен превышать 2,4 млн ₽. При превышении лимита право на НПД теряется до конца года, и с суммы сверх лимита налог платится по другим правилам (например, как ИП или физлицо). Ограничения по доходу в месяц нет — важна годовая сумма.
Что такое налоговый вычет 10 000 ₽?
Это разовый бонус, который государство даёт каждому новому самозанятому. Пока он не израсходован, ставки снижены: 3% вместо 4% и 4% вместо 6%. Вычет применяется автоматически в приложении «Мой налог», уменьшая платёж, пока сэкономленная сумма не достигнет 10 000 ₽.

Похожие калькуляторы

Калькулятор налога УСН Налог по УСН «Доходы» 6% или «Доходы минус расходы» 15% с учётом взносов. Калькулятор страховых взносов ИП Фиксированные взносы ИП плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ за год. Калькулятор стоимости патента ИП Стоимость патента ИП по потенциальному доходу, сроку и ставке. Калькулятор зарплаты на руки (НДФЛ) Зарплата на руки после НДФЛ и пересчёт оклада в обе стороны. Калькулятор НДФЛ с продажи имущества НДФЛ с продажи недвижимости или авто с учётом срока владения и вычета. Калькулятор налога на вклады Необлагаемый минимум, налоговая база и НДФЛ с процентов по вкладам.