Калькулятор налога на имущество — расчёт по кадастровой стоимости

Как пользоваться калькулятором

Узнайте кадастровую стоимость объекта (на сайте Росреестра или в личном кабинете ФНС).
Введите кадастровую стоимость и общую площадь.
Выберите тип объекта — от него зависит налоговый вычет.
Укажите ставку и вашу долю в собственности.
Получите налоговую базу и сумму налога за год.

О калькуляторе

Калькулятор рассчитывает налог на имущество физических лиц, который начисляется по кадастровой стоимости недвижимости. Налоговая база уменьшается на стоимость необлагаемой площади: для квартиры это 20 м², для комнаты — 10 м², для жилого дома — 50 м². Этот вычет предоставляется автоматически на каждый объект.

Сначала кадастровая стоимость делится на общую площадь — получается цена одного квадратного метра. Затем она умножается на облагаемую площадь (общая минус вычет) — это налоговая база. Налог равен базе, умноженной на ставку (для жилья обычно 0,1%) и на долю в собственности.

Ставки и льготы устанавливают муниципалитеты, поэтому итоговая сумма может отличаться. Пенсионеры, инвалиды и ряд других категорий имеют право на полное освобождение по одному объекту каждого вида.

Примеры расчёта

Квартира 50 м², кадастр 6 млн ₽, ставка 0,1%

Цена м² = 120 000 ₽. Облагается 50 − 20 = 30 м². База = 3,6 млн ₽. Налог = 3600 ₽ в год.

Доля 1/2

При владении половиной квартиры налог уменьшается вдвое — 1800 ₽ в год.

Частые вопросы

Как рассчитывается налог на квартиру?

Из общей площади вычитают 20 м² (необлагаемый минимум), умножают остаток на стоимость квадратного метра по кадастру, затем на ставку (обычно 0,1%) и на долю собственности.

Что такое налоговый вычет по площади?

Это необлагаемая часть площади: 20 м² для квартиры, 10 м² для комнаты, 50 м² для дома. Налог считается только с площади сверх этого вычета.

Кто освобождён от налога на имущество?

Пенсионеры, инвалиды I и II групп, ветераны и некоторые другие категории освобождаются от налога по одному объекту каждого вида (одна квартира, один дом, один гараж).

Налог на имущество физических лиц: расчёт по кадастровой стоимости

Налог на квартиру, дом или комнату считается от кадастровой стоимости — оценки, которую государство присваивает каждому объекту. Формула несложная, но в ней есть два места, где легко ошибиться: налоговый вычет по площади и доля в собственности. Калькулятор учитывает и то и другое.

Читать далееСвернуть

Формула расчёта

Налог = Кадастровая стоимость 1 м² × (Площадь − Вычет) × Ставка × Доля.

Налоговый вычет — это площадь, которая налогом не облагается. Он применяется автоматически к каждому жилому объекту:

Объект	Необлагаемая площадь	Базовая ставка
Квартира, часть дома	20 м²	0,1%
Комната, часть квартиры	10 м²	0,1%
Жилой дом	50 м²	0,1%
Гараж, машино-место	—	0,1%

Ставку 0,1% регионы и муниципалитеты вправе менять — уменьшать до нуля или увеличивать до 0,3% для жилья. Для дорогой недвижимости (свыше 300 млн ₽) действует повышенная ставка. Точную ставку по своему адресу можно посмотреть в сервисе ФНС «Справочная информация о ставках и льготах».

Пример расчёта

Квартира 50 м² с кадастровой стоимостью 6 000 000 ₽, единственный собственник, ставка 0,1%.

Стоимость 1 м²: 6 000 000 ÷ 50 = 120 000 ₽.
Облагаемая площадь: 50 − 20 = 30 м², налоговая база 3 600 000 ₽.
Налог: 3 600 000 × 0,1% = 3 600 ₽ в год.

Если бы собственников было двое с равными долями, каждый заплатил бы по 1 800 ₽.

Где узнать кадастровую стоимость

Бесплатно — в личном кабинете на Госуслугах, в выписке ЕГРН или через онлайн-сервис Росреестра по кадастровому номеру. Кадастровая стоимость пересматривается при государственной переоценке (обычно раз в 4 года, в Москве и Петербурге — раз в 2 года), поэтому налог может меняться без сделок с квартирой.

Льготы и особенности

Пенсионеры, инвалиды I–II групп, участники боевых действий и ряд других категорий полностью освобождены от налога по одному объекту каждого вида — одна квартира плюс один гараж, например.
Семьям с тремя и более детьми положен дополнительный вычет: по 5 м² на ребёнка для квартиры и по 7 м² — для дома.
Рост налога ограничен: год к году он не может увеличиваться больше чем на 10%.

Налоговая считает сумму сама и присылает уведомление осенью; заплатить нужно до 1 декабря. Калькулятор удобен, чтобы проверить начисление и заранее оценить налог при покупке жилья.